Uitgangspunten

Kerngegevens

De uitgangspunten voor de begroting 2027 zijn vastgelegd in de Kadernota 2027. De kerngegevens zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2026 en eigen gegevens. De prognoses van de ontwikkeling van de belangrijkste sociale en fysieke kenmerken van onze gemeente vormen de basis van de ramingen in deze begroting. Sinds de Kadernota zijn de prognoses van de kerngegevens niet bijgesteld voor de berekening van de algemene uitkering. Budgetten binnen de programma’s zijn gebaseerd op de meest actuele gegevens.

Kerngegevens	Eenheid	2026	2027	2028	2029	2030
Woonruimten	woonruimten	12.787	12.857	13.006	13.105	13.115
WOZ-waarde woningen	€ 1 mln	5.443	5.852	5.933	6.015	6.106
WOZ-waarde niet-woningen	€ 1 mln	501	519	528	537	547
Inwoners	personen	29.860	30.000	30.330	30.450	30.470
Jongeren 18-	personen	6.144	6.130	6.130	6.120	6.100
Ouderen 75+	personen	4.044	4.186	4.332	4.484	4.641
Inwoners met migratieachtergrond	personen	3.924	3.924	3.924	4.081	4.167
Eenpersoonshuishoudens	huishoudens	4.260	4.406	4.464	4.515	4.562
Huishoudens met laag inkomen	huishoudens	4.075	4.100	4.100	4.100	4.100
Bijstandontvangers	personen	506	506	506	506	506
Leerlingen VO	personen	1.221	1.221	1.221	1.221	1.221
Oppervlakte land	hectaren	765	765	765	765	765
Oppervlakte binnenwater	hectaren	130	130	130	130	130
Oppervlak bebouwing	hectaren	132	132	132	132	132
Slechte bodem	percentage	90%	90%	90%	90%	90%
Bedrijven	vestigingen	3.180	3.291	3.375	3.469	3.571

Index

De indexen in de Kadernota 2027 waren gebaseerd op het Centraal Economisch Plan 2026 (maart 2026). In de begroting 2027 is uitgegaan van de onderstaande indexeringen. Op basis van de Macro Economische Verkenning 2027 (september 2026) is de algemene index ten opzichte van de Kadernota 2027 bijgesteld van 2,3% naar 2,7%. Dit sluit aan bij de ontwikkeling van de inflatiecijfers. De index voor salarissen wijkt ook af van de Kadernota 2027. Deze is verlaagd van 4% naar 3%. Vanwege de einddatum van de lopende cao (1 april 2027) is dat een meer realistische verwachting.

Index	Begroting	Meerjarenraming
	2027	2028	2029	2030
Algemene inflatie (lasten)	2,70%	2,70%	2,70%	2,70%
Algemene inflatie (baten)	2,70%	2,70%	2,70%	2,70%
OZB ontwikkeling	2,70%	2,70%	2,70%	2,70%
Zorgkosten (OVA)	3,59%	4,00%	3,50%	3,50%
Budgetten beheer buitenruimte	2,70%	2,70%	2,70%	2,70%
Budgetsubsidies	2,30%	2,30%	2,30%	2,30%
Project- en erkenningsubsidies	2,30%	2,30%	2,30%	2,30%
Bijdragen gemeenschappelijke regelingen	2,30%	2,30%	2,30%	2,30%
Salarissen	3,00%	4,00%	3,50%	3,50%
Heffingen en leges	2,70%	2,70%	2,70%	2,70%
Voorziening OK	2,70%	2,70%	2,70%	2,70%

Uitkering gemeentefonds

De uitkering uit het gemeentefonds vormt de grootste inkomstenbron voor de gemeente. Met ingang van 2025 ontwikkelt het volume van het gemeentefonds zich op basis van een meerjarig historisch gemiddelde van het Bruto Binnenlands Product. De schommelingen die voorheen werden veroorzaakt door de koppeling aan de rijksuitgaven (samen trap-op-trap-af) zijn daardoor verleden tijd.
De in de begroting opgenomen raming van de uitkering uit het gemeentefonds voor de jaren 2027-2030 is gebaseerd op de informatie uit de septembercirculaire 2026.
In het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen wordt de uitkering uit het gemeentefonds verder toegelicht.

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

Volgens artikel 20 van het BBV moet in de uiteenzetting van de financiële positie afzonderlijk aandacht worden besteed aan de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Onder deze verplichtingen moet worden verstaan de aanspraken van het huidige en het voormalige personeel op (toekomstige) uitkeringen.

In de begroting 2026 is rekening gehouden met de volgende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen:

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen	Stand voorziening	Lasten in de exploitatie
Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen	Stand voorziening	Lasten in de exploitatie
	01/01/2027	2027
Pensioenen voormalige bestuurders	3.992
Uitkeringen voormalig personeel/bestuurders		560
Verlofsparen	96