Aanmerkelijke verschillen

De toelichting van de aanmerkelijke verschillen tussen de begroting van het lopende jaar en de nieuwe begroting is een verplicht onderdeel van de financiële begroting, alsmede die tussen de laatst vastgestelde jaarrekening en de nieuwe begroting.

Hieronder wordt het verschil tussen de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 toegelicht.

De belangrijkste verklaring van de verschillen tussen tussen de begroting 2027 en de jaarrekening 2025 is de toegepaste indexatie van de budgetten. Aangezien hiervan sprake is bij alle programma's is er voor gekozen alleen de overige aanmerkelijke verschillen separaat hieronder te vermelden.

Een negatief bedrag (-/-) duidt op hogere lasten of lagere baten in de begroting 2027 ten opzichte van de jaarrekening 2025.  
Een positief bedrag daarentegen geeft aan dat er sprake is van lagere lasten of hogere baten in de begroting 2027 ten opzichte van de jaarrekening 2025.

Bestuur ( € 495.000)

• € 646.000 minder lasten in 2027 omdat er in 2025 een storting in de voorziening wethouders pensioenen heeft plaatsgevonden.
• -/- € 120.000 meer lasten in 2027 vanwege wachtgelden oud-wethouders
• -/- € 31.000 overige mutaties

Veiligheid (-/- € 673.000)

• -/- € 60.000 Nieuw beleid Wijkgerichte aanpak in 2027
• -/- €  92.000 Intensief jongerencoaching waaronder nieuw beleid in 2027
• -/- €  239.000 Terugbetaling jaarresultaat VRR 2025 en indexatie begroting VRR
• -/- €  76.000 Terugbetaling werkplanbijdrage DCMR 2025 en indexatie begroting DCMR
• -/- €  47.000 Brandweerkazerne: o.a. storting voorziening onderhoud kapitaalgoederen i.v.m. herijking MJOP à -/- € 31.000 en kapitaallasten à € 16.000
• -/- € 125.000 Meer verdeling van uren naar openbare orde en veiligheid, mede vanwege nieuw beleid Weerbaarheid
• -/- € 34.000 overige verschillen

Openbare ruimte en verkeer (-/- € 945.000)

• € 438.000 Overdracht ponton scouting in 2025
• € 176.000 Bijdrage Algeracorridor 2025
• -/- € 672.000 Stijging totale afschrijvings- en rentelasten openbare ruimte en verkeer
• -/- € 307.000 Onderhoudskosten wegen, straten en pleinen incl. kabels en leidingen
• -/- €192.000 Kosten van bevordering van verkeersveiligheid en schadeherstel aan verkeersvoorzieningen
• -/- € 137.000 Kosten van zwerfafval en straatvegen inclusief tractiemiddelen 
• -/- € 129.000 Onderhoudskosten groen en bomen 
• -/- € 66.000 Algemene onderhoudskosten inclusief schadeherstel aan openbare verlichting
• -/- € 56.000 Overige verschillen  

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening (-/- € 655.000) 

• € 364.000 Leges omgevingsvergunningen
• -/- € 663.000 SPUK CDOKE-middelen 
• -/- € 311.000 Financiële verwerking van het MPG 2026 ten opzichte van het MPG 2025, waaronder de mutatie verliesvoorziening De Noord
• -/- € 45.000 Overige verschillen

Afval, riolering en begraven (-/- € 2.000)

• -/- € 2.000 Overige verschillen

Sport en recreatie (-/- € 185.000)

• € 128.000 zwembad De Lansingh: aanvullende exploitatiebijdrage
• -/- € 110.000 Sportbeleid: o.a. nieuw beleid (Coördinator sport en Preventie à -/- € 113.000 en evaluatie sportbeleid à -/- € 15.000)
• -/- € 128.000 Buitensportvoorzieningen: o.a. storting voorziening onderhoud kapitaalgoederen i.v.m. herijking MJOP en kapitaallasten
• -/- € 95.000 Speelplaatsen: kapitaallasten, onderhoud en meer ambtelijke inzet
• € 20.000 Overige verschillen

Cultuur (-/- € 78.000)

• € 72.000 evenementen: o.a. overheveling 2024 naar 2025 en nieuw beleid in 2025.
• € 128.000 kunst en cultuurbeleid: personeel derden 2025
• -/- € 94.000 muziekschool: afrekening subsidie voorgaande jaren
• -/- € 71.000 Cultureel erfgoed: o.a. nieuw beleid (Subsidie ontzamelen Streekmuseum à € 35.000 en Actualisatie archeologische, cultuurhistorische waardenkaart à € 50.000 en rijksbijdrage à € 20.000)
• -/- € 134.000 Tuyter: o.a. storting voorziening onderhoud kapitaalgoederen i.v.m. herijking MJOP, kapitaallasten en personeelsbudgetten
• € 21.000 Overige verschillen

Onderwijs ( € 184.000)

• € 420.000 Onderwijshuisvesting: o.a. herstel vloeren Krimpenerwaard College à € 516.000, huur noodlokalen à -/- € 154.000 en kapitaallasten à -/- € 77.000
• -/- € 53.000 Toename kosten peuterspeelzalen en VVE
• -/- € 64.000 Toename kosten leerplicht en onderwijsinhoudelijke zaken
• -/- € 119.000 Toename kosten leerlingenvervoer

 Economie (-/-  € 121.000)

• -/- € 141.000 Project 'Krimpen 750 jaar' 
• €  20.000 Overige verschillen 

Preventie (-/- € 752.000)

• -/- € 70.000 Verdeling salariskosten
• -/- € 509.000 Nieuw beleid 2027 
• -/- € 160.000 Ontwikkelingen specifieke uitkering AZWA 
• -/- € 13.000  Overige verschillen

Basishulp (-/- € 924.000) 

• -/- € 765.000 Verdeling salariskosten
• -/- € 63.000 Inkoop Krimpenwijzer/ Krimpen Sociaal Team
• -/- 56.000 Toename kosten ICT werkplekken Krimpenwijzer/ Krimpen Sociaal Team
• -/- 40.000 Overige verschillen

Individuele hulp (-/- € 5.205.000)

Algemeen:

• € 305.000 Verdeling salariskosten
• -/- € 25.000 Overige verschillen

Jeugd:

• -/- € 120.000 Nieuw Beleid 2027 
• -/- € 740.000 Bijdrage Gemeenschappelijke regeling Jeugdregio Rijnmond (GRJR)
• -/- € 514.000 Incidenteel Resultaat voorgaande jaren GRJR in 2025
• -/- € 1.943.000  Toename zorgkosten regionale jeugdhulp
• -/- € 161.000 Toename zorgkosten lokale jeugdhulp
• -/- 71.000 Toename  kosten inkoop Krimpenwijzer/ Krimpen sociaal team lokale jeugdzorg

Participatie:

• € 709.000  Ontwikkelingen  budget BUIG (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten) / bijstandsverlening
• -/- € 331.000 Hogere bijdrage GR IJsselgemeenten
• -/- € 39.000 Hogere bijdrage GR Promen
• -/- € 85.000  Toename kosten schuldhulpverlening
• -/- € 103.000 Toename kosten Re-integratie
• -/- € 277.000 Toename kosten participatiebudget
• -/- 69.000 Hogere lasten kwijtschelding

Wmo:

• -/- € 1.513.000 Toename zorgkosten Wmo-voorzieningen
• -/- € 228.000 Toename kosten lokale inkoop Krimpenwijzer/ Krimpen sociaal team

Opvang en Inburgering ( € 283.000)

• € 1.886.000 Afname kosten opvang en asiel Oekraïne
• -/- € 1.576.000 Afname baten opvang en asiel Oekraïne
• -/- € 27.000 Overige verschillen

Overhead (-/- € 2.162.000)

• -/- € 1.655.000 Personeelsbudgetten
• -/- € 179.000 GR IJsselgemeenten
• -/- € 171.000 Informatiehuishouding
• -/- € 177.000 Huisvesting
• € 20.000 overige verschillen

Algemene dekkingsmiddelen (€ 4.845.000)

• € 4.253.000 Algemene uitkering gemeentefonds
• € 188.000 Rente
• € 597.000 WOZ
• -/- € 138.000 Geldleningen en langlopende financiering
• -/- € 54.000 Dividend Stedin en BNG
• -/- € 1.000 Overige verschillen

De toelichting van de aanmerkelijke verschillen tussen de begroting van het lopende jaar en de nieuwe begroting is een verplicht onderdeel van de financiële begroting. Hieronder wordt het verschil tussen de begroting 2027 en de begroting 2026 toegelicht.

De belangrijkste verklaring van de verschillen tussen de begroting 2027 en de begroting 2026 is de toegepaste indexatie van de budgetten. Aangezien hiervan sprake is bij alle programma's is er voor gekozen alleen de overige aanmerkelijke verschillen separaat hieronder te vermelden.

Een negatief bedrag (-/-) duidt op hogere lasten of lagere baten in de begroting 2027 ten opzichte van de begroting 2026. 
Een positief bedrag daarentegen geeft aan dat er sprake is van lagere lasten of hogere baten in de begroting 2027 ten opzichte van de begroting 2026.

Bestuur (€ 258.000)

• € 257.000 minder lasten in 2027 aan Krimpen ontmoet
• € 1.000 Overige verschillen

Veiligheid (-/- € 48.000)

• -/- € 48.000 Overige verschillen

Openbare ruimte en verkeer ( € 34.000) 

• -/- € 228.000 Totale afschrijvings- en rentelasten binnen openbare ruimte en verkeer
• € 105.000 Bijdrage Algeracorridor 2026
• € 99.000 Voorbereidingskredieten investeringsprojecten
• € 50.000 Kosten van onderhoud en omvorming groen
• € 8.000  Overige verschillen 

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening  (€ 230.000)

• -/- € 169.000 Leges omgevingsvergunningen 
• € 354.000 MPG 2026 inclusief winstnemingen Centrum Zuid, KOAG en Kerkdreef
• € 45.000 Overige verschillen

Afval, riolering en begraven (€ 120.000)

• -/- € 224.000 Uren binnen afval, riolering en begraven 
• € 304.000 Baten lijkbezorgingsrechten
• € 40.000 Overige verschillen 

Sport en recreatie ( -/- € 211.000)

• -/- € 71.000 Zwembad De Lansingh: aanvullende exploitatiebijdrage
• -/- € 85.000 Speelplaatsen: kapitaallasten en meer urenverdeling
• -/- € 55.000 Overige verschillen

Cultuur ( € 129.000) 

• -/- € 93.000 Tuyter: o.a. storting voorziening onderhoud kapitaalgoederen i.v.m. herijking MJOP, kapitaallasten en personeelsbudgetten
• -/- € 72.000 Cultureel erfgoed: o.a. nieuw beleid
• € 90.000 Evenementen: o.a. Zomerplein en nieuw beleid 2026
• € 124.000 kunst en cultuurbeleid: personeel derden en meer urenverdeling
• € 94.000 Bibliotheek: subsidie bibliotheekwerk en specifieke uitkering
• -/- € 14.000 Overige verschillen

Onderwijs (€ 783.000) 

• -/- € 23.000 Toename kosten peuterspeelzalen en VVE
• -/- € 54.000 Toename kosten leerplicht en onderwijsinhoudelijke zaken
• € 890.000 Onderwijshuisvesting: o.a. sloopkosten Kompas Tuinstraat (€ 495.000), huur noodlokalen (-/- € 148.000), verzekeringen (€ 39.000), verbouw Berk 2 (€ 300.000), herstel  vloeren Krimpenerwaard College (€ 109.000) en kapitaallasten (€ 40.000)
• -/- € 30.000 Toename kosten leerlingenvervoer

Economie (€ 172.000) 

•  € 197.000  Project 'Krimpen 750 jaar'
• -/- € 25.000 Overige verschillen

Preventie (-/- € 296.000)

• -/- € 483.000 Nieuw beleid; 
• -/- € 107.000 Verwerking ontwikkelingen specifieke uitkering AZWA 
• € 238.000  Beëindigen gratis OV per 01-04-2027
• € 104.000  Kosten inhuur versterken sociale basis 2026
• -/- € 48.000  Overige verschillen

Basishulp (-/- € 24.000)

Individuele hulp ( € 132.000)

Algemeen:

• -/- € 104.000 Verdeling salariskosten
• € 566.000 Kosten inhuur 2026
• -/- € 6.000 Overige verschillen

Wmo:

• -/- 450.000 Toename zorgkosten Wmo-voorzieningen
• -/- 48.000 Toename kosten lokale inkoop Krimpenwijzer/ Krimpen sociaal team

Jeugd:

• -/- € 120.000 Nieuw Beleid 2027 
• -/- € 237.000 Bijdrage Gemeenschappelijke regeling Jeugdregio Rijnmond (GRJR)
• € 1.178.000 Zorgkosten regionale jeugdhulp
• -/- € 118.000 Toename zorgkosten lokale jeugdhulp

Participatie:

• -/- € 176.000 Hogere bijdrage GR IJsselgemeenten
• -/- € 63.000 Hogere bijdrage GR Promen
• -/- € 35.000  Toename kosten schuldhulpverlening
• -/- € 72.000 Toename kosten participatiebudget
• -/- € 183.000  Ontwikkelingen BUIG/ bijstandsverlening

Opvang en Inburgering ( € 144.000)

• € 51.000 Kosten inhuur 2026
• € 92.000 Opvang en Leefgeld Oekraïners
• € 1.000 Overige verschillen

Overhead ( -/- € 1.864.000)

• -/- € 1.613.000 Personeelsbudgetten
• -/- € 93.000 Gr IJsselgemeenten
• -/- € 125.000 Informatiehuishouding
• -/- € 33.000 Overige verschillen

Algemene dekkingsmiddelen ( € 4.183.000)

• -/- € 248.000 Rente
• -/-€ 147.000 Dividend Stedin
• € 3.910.000 Algemene uitkering gemeentefonds
• € 429.000 WOZ
• € 210.000 Eenmalige aanwending stelpost "vrijval afschrijvingslasten"
• € 29.000 Overige verschillen